Налоговый вычет за обучение: как его оформить и сколько можно получить

Подробно рассказываем, как получить налоговый вычет по расходам на образование ребёнка: документы, инструкция подачи заявления, сроки

Налоговый вычет за обучение: как его оформить и сколько можно получить
Анастасия Ларионова
Анастасия Ларионова
Автор «Фоксфорд.Медиа»

С помощью налогового вычета за учёбу можно вернуть 13% от того, что вы заплатили за обучение себя, своих детей, братьев или сестёр. Кто может получить вычет, какие для этого понадобятся документы и сколько можно вернуть за оплату обучения, рассказываем в нашем материале.


Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, с которой можно не платить налог на доходы физлиц по ставке 13%. Благодаря вычету можно уменьшить сумму НДФЛ с доходов или вернуть из бюджета уже уплаченную сумму. Получить налоговый вычет можно, если у организации есть лицензия на образовательную деятельность. Само заведение может быть как государственным, так и частным. В эту категорию входят школы иностранных языков, музыкальные, художественные школы, частные детские сады, курсы по подготовке к ЕГЭ, спортивные секции.

За что можно получить налоговый вычет

  • За своё обучение.
  • За очное обучение своего ребёнка, если он младше 24 лет.
  • За очное обучение брата или сестры, если они младше 24 лет.
  • За очное обучение опекаемого подопечного, если он младше 18 лет.
  • За очное обучение бывшего подопечного, если он младше 24 лет.

Если обучение оплатили бабушки, дедушки, тёти или другие родственники, они не получат вычет. Академический отпуск не мешает налоговому вычету на образование ребёнка, если ребёнок младше 24.

Налоговый вычет можно получить и за дополнительное образование, при условии обучения ребёнка по образовательным программам. Если ваш ребёнок занимается в «Фоксфорде» на программе гарантированного поступления в вуз мечты или на одной из профильных программ для 10-го класса, — вы можете оформить налоговый вычет.

Обучение на программах «Фоксфорда» — инвестиция в будущее вашего ребёнка.

Выбирайте пакет занятий для 10-го или 11-го класса и учитесь вместе с нами!

Промокод GARANT10 даёт скидку 10% на программы гарантированного поступления!

Сумма налогового вычета на обучение

Лимит налогового вычета за обучение детей — 50 000 рублей. Если обучающемуся больше 18 лет, лимит составляет 120 000 рублей. Вычет составляет 13% от оплаченной суммы за обучение, но не может превышать установленный лимит. Если родитель заплатил за обучение ребёнка 60 000, он сможет вернуть налог только с 50 000 рублей — 6 500 рублей. 1 300 рублей «сгорят». Если оплата обучения стоит меньше лимита, человек может получить 13% с неё, а потом в этом же году приобрести другие образовательные услуги и получить другую компенсацию за них. Лимит действует на каждого ребёнка в отдельности. Клиент, оплативший обучение нескольких детей, может получить вычет за каждого из них в пределах лимита.

Какие документы нужны для оформления вычета

  • Паспорт.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Документы, подтверждающие оплату обучения, например чек или квитанция. Их можно восстановить в банке или в бухгалтерии учебного заведения.
  • Договор с образовательным учреждением.
  • Свидетельство о рождении ребёнка или документы, подтверждающие опекунство или родство с братом или сестрой.
  • Копию лицензии учебного заведения.
  • Заявление о возврате средств.
  • Форма заявления. Её можно найти здесь.

Для оформления налогового вычета через работодателя понадобятся документы, подтверждающие право на получение социального вычета, оформленное в онлайн-кабинете налогоплательщика заявление на вычет и уведомление из налоговой о предоставлении вычета.

Как получить возврат налогового вычета за обучение ребёнка

1. Соберите необходимые документы.

1.1 Если вы хотите получить возврат через работодателя, обратитесь напрямую к нему вместе с уведомлением о праве на вычет. Его можно запросить в личном кабинете ФНС.

1.2 Если вы хотите получить возврат без помощи работодателя, вам нужно указать это в декларации по окончании года. Это можно сделать в личном кабинете налогоплательщика. Собранные документы приложите в виде электронных копий.

2. Получите НДФЛ к возврату. Работодатель учтёт сумму вычета во время выплаты зарплаты. Вы получите часть НДФЛ, который сэкономили, вместе с зарплатой. Если вычет оформлен через декларацию, деньги вернутся на счёт в банке.

Когда можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет можно получить на следующий год после оплаты обучения. Если человек проходил обучение в 2020-м, то вычет он сможет получить в 2021 году. Воспользоваться вычетом можно в течение трёх лет после оплаты обучения. Если человек получает вычет через работодателя, он может получить его быстрее и не ждать окончания года.

Когда придёт налоговый вычет

После оформления вычета через работодателя налоговая в течение 30 дней уведомит человека о назначении выплаты. Заявление нужно отнести в бухгалтерию. Если налоговый вычет оформлен через налоговую, без работодателя, ожидание может занять до трёх месяцев.

Изображение на обложке: Lina Leusenko / Dribbble

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: